1. Eğitim Bilgi Sistemi
  2. Hukuk Bölümü
  3. Vergi Hukuku II (2018 - 2019)
Ders Adı Kodu Yarıyıl T+U Saat Kredi AKTS
Vergi Hukuku II HUK 304 6 3 + 0 3 5
Ön Koşul Dersleri

YOK
Önerilen Seçmeli Dersler
Dersin Dili Türkçe
Dersin Seviyesi Lisans
Dersin Türü Zorunlu
Dersin Koordinatörü Doç.Dr. AYHAN SELÇUK ÖZGENÇ
Dersi Verenler Doç.Dr. AYHAN SELÇUK ÖZGENÇ,
Dersin Yardımcıları
Dersin Kategorisi Diğer
Dersin Amacı

GENEL -ÖZEL  VERGİ HUKUKU İLKELERINI ÖĞRENEREK, TÜRK VERGİ HUKUKU UYGULAMASINDA MEYDANA GELEN İHTİLAFLARIN ÇÖZÜMÜNE İLİŞKİN HUKUK NOSYONUNU GELİŞTİRMEK 
Dersin İçeriği

DERS KAPSAMINDA VERGİ SUÇ VE CEZALARININ, ÖZEL VERGİ HUKUKU VE VERGİ UYUŞMAZLIKLARI SİSTEMİNİN İNCELENMESİ 
# Ders Öğrenme Çıktıları Öğretim Yöntemleri Ölçme Yöntemleri
1 Dersi başarıyla tamamlayan öğrenci vergi suç ve cezalarına ilişkin temel ilkeleri sıralar. Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma, Problem Çözme, Sınav ,
2 Dersi başarıyla tamamlayan öğrenci idari vergi suç ve cezalarını analiz eder. Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma, Problem Çözme, Sınav ,
3 Dersi başarıyla tamamlayan öğrenci adli vergi suç ve cezalarını analiz eder. Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma, Problem Çözme, Sınav ,
4 Dersi başarıyla tamamlayan öğrenci hukuki bakış açısıyla vergiye tabi geliri tanımlar ve gelir teorileri ile analiz eder. Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma, Sınav ,
5 Dersi başarıyla tamamlayan öğrenci mükellefiyet türleri ve gelir türlerini sıralar Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma, Sınav ,
6 Dersi başarıyla tamamlayan öğrenci kurumlar vergisi ve katma değer vergisinin temellerini analiz eder Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma, Sınav ,
7 Dersi başarıyla tamamlayan öğrenci vergi uyuşmazlıkları ve çözüm sürecini analiz eder Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma, Sınav ,
Hafta Ders Konuları Ön Hazırlık
1 VERGİ SUÇ VE CEZA SİSTEMİNİN TEMELLERİ Aşağıdaki kaynakların ilgili bölümlerini okuma
2 İDARİ VERGİ SUÇ VE CEZALARI Aşağıdaki kaynakların ilgili bölümlerini okuma
3 ADLİ VERGİ SUÇ VE CEZALARI Aşağıdaki kaynakların ilgili bölümlerini okuma
4 KARAR İNCELEME Aşağıdaki kaynakların ilgili bölümlerini okuma
5 ÖZEL VERGİ HUKUKUNA GİRİŞ, GELİR VERGİLEMESİNİN TEMELLERİ Aşağıdaki kaynakların ilgili bölümlerini okuma
6 GELİR TÜRLERİ-I Aşağıdaki kaynakların ilgili bölümlerini okuma
7 GELİR TÜRLERİ-II Aşağıdaki kaynakların ilgili bölümlerini okuma
8 DANIŞTAY KARAR INCELEME Aşağıdaki kaynakların ilgili bölümlerini okuma
9 VİZE SINAVI Aşağıdaki kaynakların ilgili bölümlerini okuma
10 KURUMLAR VERGİSİ Aşağıdaki kaynakların ilgili bölümlerini okuma
11 KATMA DEĞER VERGİSİ Aşağıdaki kaynakların ilgili bölümlerini okuma
12 İDARİ VERGİ UYUŞMAZLIKLARI VE ÇÖZÜM YOLLARI Aşağıdaki kaynakların ilgili bölümlerini okuma
13 YARGISAL VERGİ UYUŞMAZLIKLARI VE ÇÖZÜM YOLLARI Aşağıdaki kaynakların ilgili bölümlerini okuma
14 OLAY İNCELEME Aşağıdaki kaynakların ilgili bölümlerini okuma
Kaynaklar
Ders Notu
Prof. Dr. Mualla Öncel, Prof. Dr. Ahmet Kumrulu, Eylül 2017 / 26. Baskı / 446 Syf.
Prof. Dr. Yusuf Karakoç, Genel Vergi Hukuku Ders Kitabı, Eylül 2017 / 8. Baskı / 757 Syf.
Prof. Dr. Nurettin Bilici, Vergi Hukuku, Şubat 2018 / 44. Baskı / 204 Syf.

 
Ders Kaynakları
Prof. Dr. Mualla Öncel, Prof. Dr. Ahmet Kumrulu, Eylül 2017 / 26. Baskı / 446 Syf.
Prof. Dr. Yusuf Karakoç, Genel Vergi Hukuku Ders Kitabı, Eylül 2017 / 8. Baskı / 757 Syf.
Prof.Dr.Mustafa Akkaya, Türk Vergi Hukukunda Ekonomik Yaklaşım İlkesi, Haziran 2016 / 2. Baskı / 124 Syf.
Prof. Dr. Nurettin Bilici, Vergi Hukuku, Şubat 2018 / 44. Baskı / 204 Syf.
Prof.Dr.Yusuf Karakoç, Vergi Yargılaması Hukuku, 4.Baskı, Ankara 2017
Prof.Dr. Yusuf Karakoç, Türk Vergi Yargılaması Hukukunda Delil Sistemi, 3. Baskı, Mart 2018, 338. 
 

 
Sıra Program Çıktıları Katkı Düzeyi
1 2 3 4 5
1 İlgili hukuk dalının temel kavramlarında temel bilgileri anlama ve kullanabilme, değerlendirme ve yorum yapabilme, ekonomik gelişmeleri analiz edebilme, mali konularda görüş bildirebilme, çeşitli mali sorunlar karşısında çözüm getirebilme becerisi kazanma X
2 Hukuk sistemlerine, kurallarına ve yorum yöntemlerine ilişkin teorik bilgilere sahip olma ve bu konuda analiz yapabilme X
3 İlgili hukuk dalına ait süreçlerine ilişkin teorik ve hukuki bilgilere sahip ve bunları çalışma ortamında kullanabilme, yaptırım işlemleri, hukuk kuramlarının yürürlüğe girmesi ve uygulanması konularında temel bilgilere sahip olma X
4 İyiniyet, dürüstlük gibi konulara hâkim olma ve bunları yorumlayabilme X
5 Gerek kamunun gerekse de özel kesimin gereksinim duyduğu yüksek becerili elemanlarda olması gereken; yeterli düzeyde genel hukuk bilgisine sahip olma X
6 Hukuki ve normatif araştırma becerisine ve düşünme yeteneğine sahip, alınacak kararların sonuçlarını öngörebilen ve doğru tahminlerde bulunabilen, sebep-sonuç ilişkilerini göz önünde bulunduran, stratejik yaklaşım geliştirebilme X
7 Liderlik özelliklerine sahip ve diğer alanlardaki uzmanlarla iletişim kurabilme yeterliliğine sahip olma X
8 Bir yabancı dilde bilgi sahibi olup, bu niteliklerini sözlü ve yazılı iletişimde kullanabilme
9 Toplumsal, bilimsel ve mesleki etik değerlerin bilincinde olma X
10 İlgili hukuk alanında kullanılan bilgi sistemleri konusunda bilgi sahibi olma ve gerekli yazılımları kullanabilme becerisini gösterme
11 Türkçe yazılı ve sözlü iletişim yeterliliğine sahip olma, bilgilerini ve düşüncelerini başkalarına iletebilme, ikna gücü yüksek, eleştirel düşünebilme, alternatif çözümler üretebilme, ve bilgileri analiz etme becerisine sahip, inisiyatif kullanabilme becerisine sahip olma X
Değerlendirme Sistemi
Yarıyıl Çalışmaları Katkı Oranı
1. Ara Sınav 70
1. Kısa Sınav 10
2. Kısa Sınav 10
1. Ödev 10
Toplam 100
1. Yıl İçinin Başarıya 40
1. Final 60
Toplam 100
AKTS - İş Yükü Etkinlik Sayı Süre (Saat) Toplam İş Yükü (Saat)
Ders Süresi (Sınav haftası dahildir: 16x toplam ders saati) 16 3 48
Sınıf Dışı Ders Çalışma Süresi(Ön çalışma, pekiştirme) 16 3 48
Ara Sınav 1 5 5
Kısa Sınav 2 10 20
Toplam İş Yükü 121
Toplam İş Yükü / 25 (Saat) 4,84
Dersin AKTS Kredisi 5